SAP ERP P2P 分析工具包

此分析会识别可能因供应商或应付账款员工错误所导致的重复交易。

交易是指发票的行项目。此分析会根据 12 种不同的字段组合来识别重复交易，这些称为子测试。要了解关于子测试的更多信息，请参阅SAP ERP P2P 分析工具包。

不会报告单张发票上出现的重复行项目来进行分析和审核，因为此类行项目大多出现在相同项目/服务适用于不同位置或实体的情况下。重复发票的许多风险（例如，将相同的采购代码分配给两个不同的供应商，或者输入错误的供应商发票号码）不适用于同一张发票。如果这些行项目与另一张发票上的一个或多个行项目重复，则可以报告。

应用了相同-不同概念来避免多次报告同一组标记的交易。为此，采用的具体方法是：定义不同的字段，而且这一个或多个字段在之前的子测试中已确定为重复项。

示例

• 子测试 P2P01AP_01 要求标记具有重复供应商编号和供应商发票编号的交易。这种情况下可能存在/也可能不存在其他重复项，例如，相同的发票日期或交易金额，因为这项子测试对发票编号字段之外的任何其他字段不做要求。
• 子测试 P2P01AP_02 要求标记具有重复供应商编号、发票日期和交易金额的交易。
  • 如果某个供应商发票编号是重复项，那么第一个子测试已对该笔交易进行了标记。因此，这相当于引入了供应商发票编号不同的要求。
  • 为减少误报的可能性并找到最有可能的重复项，该测试还要求具有类似的供应商发票编号（定义为在删除所有其他字符后具有相同的数字序列）。

说明

• 一旦某笔交易与另一笔交易匹配，则不会将该笔交易排除在分析之外。在后续的子测试中，它仍然可以基于相同的密钥组与其他交易匹配。
• 测试银行字段或电话号码中重复项的子测试可能会多次合法地报告相同的已标记交易。某供应商可能拥有多个银行账户以及一个主要电话号码和次要电话号码。对每个银行账户进行单独测试，如果两个供应商的多个银行账户均匹配，则会报告每个匹配账户中的潜在重复项。对电话号码的测试也是如此。
• 对于查找相同交易金额的子测试，发票币种不必相同 (BSIK/BSAK_WRBTR)。标记的金额相同但币种不同的交易，可能会突出显示应付账款员工输入错误。
• 在标记的重复项中，供应商的公司代码不必完全相同。
• 任何相同字段中缺少数据的交易会被排除在分析之外。而不同字段中缺少数据的交易会继续展开分析。
• 相同字段与不同字段处理大小写的区别在于：
  • 相同字段不区分大小写。例如，在子测试中查找供应商名称的重复项时，ABC CORP 和 Abc Corp 即视为重复项
  • 原始的不同字段则区分大小写。例如，在要求将具有不同供应商发票编号的交易标记为相同字段上的重复项的子测试中，供应商发票编号 JAN-2021-07 和 Jan-2021-07 会被视为不同，而相同字段上匹配的交易会被标记。
  • 按照定义使用标准化的不同字段，例如 c_Vendor_Name_Sorted，其中可能包括转换为大写。

默认参数 此分析可使用两个默认参数 v_P2P01AP_min_threshold 和 v_delete_P2P01AP，分别位于默认分析配置文件中的 Default_Config_Params 和 Script P2P01AP_Duplicate_Transactions 工作表。如果默认参数不适用或者不完整，您可以在用户分析配置文件中声明必需的值。请确保遵循默认分析配置文件中所述的相同格式和命名规范。

此分析的结果表 R_P2P01AP_Duplicate_Transactions。

此分析会识别交易记录和供应商详细信息，包括可能表示错误、浪费或滥用的高风险关键词。

会检查以下字段：

• 发票抬头描述：BKPF_BKTXT。
• 行项目描述：BSIK /BSAK_SGTXT。
• 供应商名称字段：c_Full_Vendor_Name。在数据准备脚本 P_LFB1_LFA1_BUKRS 中，c_Full_Vendor_Name 会连接从 LFA1_NAME1 直到 LFA1_NAME4 的字段。如果供应商表未填充任何记录，则仅测试发票描述字段和行项目描述字段。

一些常见的高风险关键词存储在默认分析配置文件的参数表中。

• 通过填充用户分析配置文件中的参数表，可以使用备选关键词替代默认关键词。请注意，如果要应用任何默认关键词，则必须在用户分析配置文件中提到这些关键词。如果用户提供了参数表，则会彻底放弃使用默认参数表。
• 关键词搜索不区分大小写。
• 关键词搜索会识别部分匹配，也就是说，关键词是搜索字段中单词的子字符串，例如，在包含单词 Gifts 的描述中找到关键词 Gift。
• 如果搜索字段中的一个或多个单词是关键词的子字符串，则关键词搜索不会识别这种情况下的部分匹配。例如：关键词是 payment，则在包含 pay vendors 或 pay mentioned vendors 的描述中无法找到关键词。

如果三个测试字段中存在多个关键词的匹配项，则分析会将这些匹配项连接到显示在 c_Matched_Keyword_List 字段中用竖线分隔的列表。此外，分析会报告 Primary_Matched_Keyword 字段，其中包含参数表中列出的第一个关键词匹配项。这项功能假定参数表会按严重性（降序）填充关键词。

• 一个或多个字段中存在相同关键词的多个匹配项只会报告一次。
• 会按多个关键词匹配项在参数表中出现的顺序来报告。

默认的结果过滤器不可用。您可以在用户分析配置文件中声明所需的结果过滤器，用于进一步优化结果。

默认参数 此分析可使用一个默认参数 v_P2P02AP_min_threshold，位于默认分析配置文件中的Default_Config_Params 工作表。如果该默认参数不适用或者不完整，您可以在用户分析配置文件中声明必需的值。请确保遵循默认分析配置文件中所述的相同格式和命名规范。

此分析的结果表 R_P2P02AP_High_Risk_Keywords。

此分析会识别特定供应商的异常交易记录，其交易金额等于或大于指定的供应商交易金额中位数的标准偏差数量。这些交易可能会表明供应商或应付账款员工错误。

下面的伪代码详细描述了这个流程。每个发票行项目即被视为一笔交易。

• 无论公司代码是什么，都会计入特定供应商的交易总数。此字段仅用于报告用途。
• 可以使用 OUTLIER 命令来报告与指定供应商交易金额中位数相差至少 n 个标准偏差的本币金额 (DMBTR)，其中的 n 是一个可配置的参数。假定供应商使用单一币种。不支持同一供应商按公司代码使用不同的币种。

• 将标记的供应商与供应商主表 (P_LFB1_LFA1_BUKRS) 联接，以查找其他报告字段。

默认的结果过滤器不可用。您可以在用户分析配置文件中声明所需的结果过滤器，用于进一步优化报告结果，例如最低离群值金额。

默认参数 此分析可使用一个默认参数 v_P2P03AP_num_std_dev，位于默认分析配置文件中的Default_Config_Params 工作表。如果该默认参数不适用或者不完整，您可以在用户分析配置文件中声明必需的值。请确保遵循默认分析配置文件中所述的相同格式和命名规范。

此分析的结果表 R_P2P03AP_Outliers_Std_Dev。

此分析会根据 Benford 公式对前导 n 位数字的分析，识别异常交易金额。这些交易可能会表明供应商或应付账款员工错误。

首先，检查所有交易（行项目），评估完整数据集的分布情况并识别统计离群值。根据 Benford 公式，前导数字组合的频率与预期频率不匹配即视为离群值。会进一步过滤此交易的子集，直至仅包含 Z 值比率等于或大于用户指定阈值（默认值为 7）的那些前导数字组合。

对于每个标记了前导数字组合的结果，交易计数最高的供应商会被结转到结果中，因为这些供应商占统计离群值的比例最大。交易计数较低的供应商不会在结果中报告，也不会计入供应商影响矩阵。

下面的伪代码详细描述了这个流程：

1. 定义计算字段 c_Leading_Digits，可捕获每个交易金额（发票币种 (BSIK/BSAK_WRBTR)）的前导 n 位数字。
2. 应用 BENFORD 命令，以便：
   • 统计交易数据中每个可能的前导数字组合的实际出现次数。
   • 将实际计数与预期计数（使用 Benford 公式计算）进行比较。
   • 显示每个前导数字组合的 Z 值比率，即实际计数与预期计数之间的距离，以标准偏差为单位。
3. 从 BENFORD 输出表提取 Z 值比率大于 n 的每个前导数字组合，其中 n 是用户指定的值（默认值为 7）。
4. 将标记的前导数字组合联接到交易记录表中的 c_Leading_Digits 字段，仅结转那些至少包含指定 Z 值比率的交易。
   • 特定供应商的交易会映射到一个或多个标记的组合，或者
   • 特定供应商的交易无法映射到任意已标记的组合，而该供应商会被排除在进一步分析之外。
5. 汇总生成的关于供应商和前导数字组合的交易，以获得组合的交易计数。交易计数可能会反映来自一张或多张发票的行项目。
6. 按前导数字组合和交易计数（降序）对汇总表进行排序，以便先显示每个前导数字组合的最高交易计数。
7. 再次汇总生成仅关于前导数字组合的交易表，以便仅结转每个前导数字组合的最高交易计数。
8. 将完整的应付账款交易表联接到包含每个前导数字组合交易计数最高的供应商的汇总表，以便仅结转这些供应商。执行这个步骤的理由如下：
   • 这些供应商占统计离群值的比例最大，并且是此分析的重点。
   • 交易计数较低的供应商不是此分析的重点，会被排除在进一步分析之外。
9. 将剩余的供应商与供应商主表 (P_LFB1_LFA1_BUKRS) 联接，以查找其他报告字段。

默认的结果过滤器不可用。您可以在用户分析配置文件中声明结果过滤器，用于进一步优化报告结果，例如最低交易金额。

默认参数 此分析可使用两个默认参数 v_P2P04AP_leading_digits 和 v_P2P04AP_zstat_threshold，位于默认分析配置文件中的 Default_Config_Params 工作表。如果默认参数不适用或者不完整，您可以在用户分析配置文件中声明必需的值。请确保遵循默认分析配置文件中所述的相同格式和命名规范。

此分析的结果表 R_P2P04AP_Outliers_Benford。

此分析会识别可能表明供应商或应付账款员工错误的过账方式。确切地说，此分析会报告已在 LFA1、LFB1 或两者中创建供应商主记录的用户所过账的交易，这可能会导致职责分离不充分。

然后，将字段 - BKPF_USNAM 与供应商字段 - LFA1_ERNAM 和 LFB1_ERNAM进行比较。在 LFA1中，仅检查与执行交易的公司代码相匹配的条目。

首先，检查完整的交易表，识别所有行项目的出现次数。然后，标记的交易会被汇总成按用户/供应商组合划分的摘要报告，显示交易总数和交易总金额（以本币为单位）。

摘要报告会结转交易（行项目）中的数据，包含每个标记的用户/供应商组合的最高本币金额。

下面的伪代码详细描述了这个流程。每个发票行项目即被视为一笔交易。

1. 将交易表与供应商主表联接，查找创建了供应商条目的 LFA1 和 LFB1 用户。
2. 按供应商、用户名以及本币金额（降序）对联接表进行排序，以便先显示每个组合的最高交易金额。
3. 过滤排序表，找到这些交易：
   • 创建交易的用户即在 LFA1 中创建供应商条目的同一用户，或者
   • 创建交易的用户即在 LFB1 中创建供应商和公司代码条目的同一用户。
4. 按用户和供应商组合汇总已标记的交易，生成一份显示交易总数和总金额（以本币为单位）的报告，结转交易行项目字段中的最高交易金额（以本币为单位）。
   • 无论公司代码是什么，供应商都会被汇总到一个交易记录中。
   • 计算总金额时，假定供应商在所有公司代码中均使用相同的本币。
5. 对汇总表进行排序，按当地金额（无论采用什么币种）降序报告已标记的用户/供应商组合。

默认的结果过滤器不可用。您可以在用户分析配置文件中声明结果过滤器，用于进一步优化报告结果，例如最低交易金额。

此分析的结果表 R_P2P05AP_SOD_Vendor_AP。

此分析会识别可能表明供应商或应付账款员工错误的过账方式。确切地说，此分析会报告调查期间所有交易均由同一用户在供应商的所有公司代码中过账的供应商。

首先，检查完整的交易表，识别同一用户过账到供应商的所有交易中行项目的总出现次数。然后，标记的交易记录会被汇总成按供应商划分的摘要报告，显示交易总数和总金额（以本币为单位）。

摘要报告会结转交易（行项目）中的数据，包含每个已标记供应商的最高本币金额。

下面的伪代码详细描述了这个流程。每个发票行项目即被视为一笔交易。

1. 按供应商、用户和本币金额（降序）对交易表进行排序。
2. 按供应商编号和用户名汇总交易表，生成的表中包含指定供应商所有过账交易的用户列表。
   • 为每个组合创建以本币为单位的总金额，并将表重命名为 c_Total_Trans_Amount_LC_VenUsr。假定供应商在所有公司代码中使用的本币均相同。
   • 将计数字段重命名为 c_Trans_Count_VenUsr
   • 结转交易（行项目）中的数据，包含每个供应商/用户组合的最高本币金额。
3. 再次汇总生成仅关于供应商的交易表，制作下述供应商交易小计信息：
   • c_Total_Trans_Amount_LC_VenUsr 总计，将其重命名为 c_Total_Trans_Amount_LC。
   • c_Trans_Count_VenUsr 总计，将其重命名为 c_Trans_Count。
   • 结转找到的每个供应商的第一笔交易（行项目）的数据。如为单个用户，因为之前的排序顺序，将会显示本币金额最高的交易。
   • 将计数字段重命名为 c_Unique_User_Count。
4. 提取唯一用户计数为 1 且交易计数等于或大于指定阈值（默认值为 10）的供应商的所有字段。
5. 将已标记供应商与供应商主表 (P_LFB1_LFA1_BUKRS) 联接，以查找其他报告字段。

默认的结果过滤器不可用。您可以在用户分析配置文件中声明结果过滤器，用于进一步优化报告结果，例如最低交易金额。

默认参数 此分析可使用一个默认参数 v_P2P06AP_min_count，位于默认分析配置文件中的 Default_Config_Params 工作表。如果该默认参数不适用或者不完整，您可以在用户分析配置文件中声明必需的值。请确保遵循默认分析配置文件中所述的相同格式和命名规范。

此分析的结果表 R_P2P06AP_Posting_Patterns_Single_User。