サーベンスオクスリー (SOX) コンプライアンス

Diligent One プラットフォームによるお勧めの SOX コンプライアンス管理手法

SOX および内部統制管理の概要

2002 年のサーベンス・オクスリー (SOX) 法は、コーポレート コンプライアンスを新たに重視する先駆けとなりました。株式公開会社や関連する第三者は、財務諸表の正確性を証明する報告書を提供する必要があります。

課題と機会

SOX 法を順守する会社の経営面への効果は大きく、そのような会社では経営効率も高まっています。

ただし、SOX コンプライアンスにより負荷が重くなる場合があります。SOX コンプライアンスは、多くの関係者、部門、プロセス、システムの肩にのし掛かっています。SOX コンプライアンスはリソース集約的であるうえ、コンプライアンス違反には厳しい罰則が科されます。

SOX コンプライアンスに従事する関係者

SOX コンプライアンスに従事する関係者は次のとおりです:

  • 最高コンプライアンス責任者、監査管理職、SOX 監査人、および情報責任者
  • 監査、コンプライアンス、管理職、および情報セキュリティ マネージャー
  • リスクマネジメントチーム
  • 外部レビュー担当者
  • クライアント
  • 他の専門職の社員

SOX コンプライアンスソリューションガイド