Cumplimiento con Sarbanes-Oxley (SOX)
Un enfoque recomendado para administrar el cumplimiento con SOX, usando la plataforma Diligent One.
Panorama de la gestión de controles internos y SOX
En 2002, la Ley Sarbanes-Oxley (SOX) marcó el comienzo de un enfoque renovado en el cumplimiento corporativo. Las empresas que cotizan en bolsa y los terceros asociados deben proporcionar reportes que certifiquen la exactitud de los estados financieros.
Retos y oportunidades
Las empresas que cumplen con SOX operan con mayor efectividad y eficiencia.
Sin embargo, el cumplimiento con SOX puede ser una carga pesada. Con frecuencia recae sobre los hombros de muchas partes interesadas, departamentos, procesos y sistemas. El cumplimiento con SOX es un proceso que consume muchos recursos y las sanciones por incumplimiento son severas.
Personas involucradas en el cumplimiento con SOX
Las personas involucradas en el cumplimiento con SOX incluyen:
- Oficiales de cumplimiento, ejecutivos de auditoría, auditores de SOX y funcionarios de información
- Gerentes de Auditoría, Cumplimiento, Ejecutivos y de Seguridad de la Información
- Equipos de gestión de riesgos
- Revisores externos
- Clientes
- Otro personal profesional
